Page 8 - SPARDA_Geschaeftsbericht_2019

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Die Kapitalbasis der Bank konnte im Geschäftsjahr 2019 Die gesonderte nichtfinanzielle Erklärung wird zusam-
abermals gestärkt werden und erreicht den höchsten men mit dem Lagebericht im Bundesanzeiger offenge-
Stand seit Bestehen der Bank. legt.

Zusammenfassende Beurteilung der Lage
Die Ertragslage der Sparda-Bank Berlin eG war 2019 VI. Risiken der künftigen
trotz der starken Belastungen des Negativzinsumfelds Entwicklung (Risikobericht)
im Kundengeschäft zufriedenstellend.

Akute Risiken im Kreditgeschäft wurden durch Einzel- Risikomanagement
wertberichtigungen abgedeckt. Im Anlagevermögen Unsere Bank hat auf Grundlage der MaRisk angemes-
bestanden weiterhin Wertminderungen, die als vorüber- sene Risikosteuerungsprozesse eingerichtet, die eine
gehend eingestuft werden. Identifizierung, Beurteilung, Steuerung sowie Über-
wachung und Kommunikation der definierten wesent-
Kapitalausstattung und -reserven wurden 2019 ein lichen Risiken gewährleisten. Diese Prozesse sind in
weiteres Mal gestärkt. Das nunmehr fünfte Jahr in Folge die Gesamtbanksteuerung eingebunden. Grundlage
erreicht unsere Bank die höchste Kapitalausstattung seit der Gesamtbanksteuerung und der Risikoneigung ist
ihrem Bestehen. insbesondere die von der Geschäftsleitung festgelegte
Kapital- und Risikostrategie der Bank.

Die Risikosteuerungsprozesse gewährleisten, dass Ri-
IV. Erklärung zur Unternehmens- sikopotenziale aus den als wesentlich definierten Risi-
führung ken frühzeitig erkannt werden. Hierzu wird mindestens
jährlich, darüber hinaus im Bedarfsfall anlassbezogen,
eine Risikoinventur durchgeführt. Die Risikoaggregation
Im Jahr 2015 wurde das „Gesetz für eine gleichberech- der als wesentlich definierten und in der Risikotrag-
tigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungs- fähigkeit berücksichtigten Risiken erfolgt additiv. Für
positionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen die im Rahmen der Risikotragfähigkeit berücksichtigten
Dienst“ seitens der Bank umgesetzt. Die aktuell fest- Risiken werden regelmäßig Stresstests in Form risiko-
gelegte Zielgröße für die Besetzung des Aufsichtsrats artenspezifischer Sensitivitätsanalysen sowie risikoar-
mit Frauen beträgt 27 %. Zum Bilanzstichtag betrug die tenübergreifender Szenariobetrachtungen simuliert und
Frauenquote 21 %. deren Ergebnisse ausgewertet. Dabei werden Ertrags-
und Risikokonzentrationen berücksichtigt.
Für die Besetzung des Vorstandes gilt eine Zielgröße
von 0 %. Beide Zielfestsetzungen sind maßgeblich für Im Einklang mit aufsichtlichen Festlegungen hat unsere
den Zeitraum bis zum 30.06.2022. Bank die implementierten Risikomesssysteme validiert
und sie als ganzheitlichen, risikoartenübergreifenden
Der Vorstand hat gemäß § 9 Abs. 3 GenG für die Beset- Impulsgeber weiterentwickelt. Turnusmäßig wird dem
zung der ersten Führungsebene mit Frauen eine Ziel- Vorstand über die Risikosituation, induzierte Frühwarn-
größe von aktuell 25 % bestimmt. Zum Bilanzstichtag signale und die Ergebnisse der Stresstests berichtet. Die
betrug die Frauenquote 18,2 %. Auch diese Zielgröße Berichterstattung erfolgt dabei insbesondere an ein für
wurde für den Zeitraum bis zum 30.06.2022 beschlos- die Steuerung eingerichtetes bankweites Gremium.
sen.
Grundlage des Risikomanagements ist die Risikotragfä-
higkeit. Diese verfolgt das Ziel der langfristigen Siche-
rung der Substanz, des Schutzes der Gläubiger vor
Verlusten und der Fortführung des Instituts. Die Berech-
V. Nichtfinanzielle Erklärung nung der Risikotragfähigkeit erfolgt – in Anlehnung an
(Nachhaltigkeitsbericht) richtunggebende aufsichtliche Verlautbarungen – aus
barwertiger Sicht in der Ökonomischen Perspektive und
aus einer periodischen, aufsichtlichen Betrachtung in
Seit Inkrafttreten des deutschen CSR-Richtlinien- der Normativen Perspektive.
Umsetzungsgesetzes (CSR-RUG) im Jahr 2017 sind alle
großen, kapitalmarktorientierten Unternehmen verpflich- Das zum Bilanzstichtag eingesetzte Risikokapital (Limit-
tet, neben dem Geschäftsbericht auch einen Nachhaltig- vergabe) betrug 335 Mio. Euro im Rahmen der Ökono-
keitsbericht zu veröffentlichen. Daher berichten wir als mischen Perspektive. Das Risikomanagement beinhaltet
Bank jährlich und fortlaufend über die Bereiche Umwelt, darüber hinaus ein Monitoring stiller Lasten und Reser-
Gesellschaft, Mitarbeiter, Menschenrechte, Korruptions- ven auf Wertpapiere des Depots A sowie Zinsswaps der
bekämpfung und Vielfalt. Aktiv-Passiv-Steuerung.